Бизнес-проект проведения работ по завершению строительства здания лечебно-диагностического центра и здания столовой на 350 мест на базе санатория «Озеро Медвежье» Курган-2017



страница8/18
Дата01.08.2018
Размер5,46 Mb.
1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   ...   18

Таблица 12 – Структура активов и пассивов баланса



Наименование статей

01.01.2013

01.01.2014

01.01.2015

01.01.2016

01.01.2017

 

тыс.руб.

в % к итогу

тыс.руб.

в % к итогу

тыс.руб.

в % к итогу

тыс.руб.

в % к итогу

тыс.руб.

в % к итогу

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Текущие активы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Денежные средства

3 719

3,19%

2 567

1,77%

5 077

3,64%

1 460

1,17%

600

0,48%

Краткосрочные финансовые вложения

8 821

7,57%

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

Дебиторская задолженность

14 258

12,23%

17 723

12,21%

12 953

9,29%

16 316

13,02%

16 388

13,20%

Запасы

8 079

6,93%

7 873

5,42%

9 319

6,69%

7 241

5,78%

8 825

7,11%

Прочие текущие активы

4

0,00%

3

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

Итого текущих активов

34 881

29,92%

28 166

19,41%

27 349

19,62%

25 017

19,97%

25 813

20,79%

Постоянные активы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

основные средства

81 696

70,08%

108 154

74,52%

103 231

74,05%

100 267

80,03%

98 347

79,21%

прочие постоянные активы

0

0,00%

8 821

6,08%

8 821

6,33%

0

0,00%

0

0,00%

Итого постоянных активов

81 696

70,08%

116 975

80,59%

112 052

80,38%

100 267

80,03%

98 347

79,21%

Итого активов

116 577

100,00%

145 141

100,00%

139 401

100,00%

125 284

100,00%

124 160

100,00%

Анализ структуры пассивов баланса

Наименование статей

01.01.2013

01.01.2014

01.01.2015

01.01.2016

01.01.2017

 

тыс.руб.

в % к итогу

тыс.руб.

в % к итогу

тыс.руб.

в % к итогу

тыс.руб.

в % к итогу

тыс.руб.

в % к итогу

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Пассив

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заемные средства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Текущие обязательства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Краткосрочные кредиты и займы

14 128

12,12%

4 935

3,40%

2 133

1,53%

9 200

7,34%

30 203

24,33%

Кредиторская задолженность

69 350

59,49%

79 269

54,62%

77 507

55,60%

77 911

62,19%

69 817

56,23%

в т. ч. поставщикам и подрядчикам

34 704

29,77%

41 851

28,83%

39 142

28,08%

32 098

25,62%

44 484

35,83%

персоналу предприятия

4 628

3,97%

4 681

3,23%

8 338

5,98%

5 494

4,39%

4 576

3,69%

перед бюджетом

29 588

25,38%

32 496

22,39%

29 742

21,34%

32 667

26,07%

11 989

9,66%

прочие кредиторы

430

0,37%

241

0,17%

285

0,20%

7 652

6,11%

8 768

7,06%

Прочие текущие пассивы

12 278

10,53%

11 406

7,86%

5 671

4,07%

0

0,00%

0

0,00%

Итого текущие обязательства

95 756

82,14%

95 610

65,87%

85 311

61,20%

87 111

69,53%

100 020

80,56%

Долгосрочные обязательства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

долгосрочные кредиты и займы

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

939

0,75%

694

0,56%

прочая долгосрочная кредиторская задолженность

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

Итого долгосрочных обязательств

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

939

0,75%

694

0,56%

Итого заемных средств

95 756

82,14%

95 610

65,87%

85 311

61,20%

88 050

70,28%

100 714

81,12%

Собственные средства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

уставной капитал

2 381

2,04%

2 381

1,64%

2 381

1,71%

2 381

1,90%

2 381

1,92%

добавочный капитал

20 547

17,63%

20 547

14,16%

20 547

14,74%

21 137

16,87%

21 137

17,02%

реинвестированная прибыль

-2 107

-1,81%

26 603

18,33%

31 162

22,35%

13 716

10,95%

-38

-0,03%

Итого собственных средств

20 821

17,86%

49 531

34,13%

54 090

38,80%

37 234

29,72%

23 480

18,91%

Итого пассивов

116 577

100,00%

145 141

100,00%

139 401

100,00%

125 284

100,00%

124 194

100,03%




Наименование статей

01.01.2013-01.01.2014

01.01.2014-01.01.2015

01.01.2015-01.04.2016

01.01.2016-01.01.2017

Актив

Абсолютное отклонение

измене-ние, %

темп роста

Абсолютное отклонение

измене-ние, %

темп роста

Абсолютное отклонение

измене-ние, %

темп роста

Абсолютное отклонение

измене-ние, %

темп роста

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Текущие активы





































Денежные средства

-1 152

-1,42%

0,55

2 510

1,87%

2,06

-3 617

-2,48%

0,32

-860

-0,68%

0,41

Краткосрочные финансовые вложения

-8 821

-7,57%

0,00

0

0,00%

0,00

0

0,00%

0,00

0

0,00%

0,00

Дебиторская задолженность

3 465

-0,02%

1,00

-4 770

-2,92%

0,76

3 363

3,73%

1,40

72

0,18%

1,01

Запасы

-206

-1,51%

0,78

1 446

1,26%

1,23

-2 078

-0,91%

0,86

1 584

1,33%

1,23

Прочие текущие активы

-1

0,00%

0,60

-3

0,00%

0,00

0

0,00%

0,00

0

0,00%

0,00

Итого текущих активов

-6 715

-10,52%

0,65

-817

0,21%

1,01

-2 332

0,35%

1,02

796

0,82%

1,04

Постоянные активы





































основные средства

26 458

4,44%

1,06

-4 923

-0,46%

0,99

-2 964

5,98%

1,08

-1 920

-0,82%

0,99

прочие постоянные активы

8 821

6,08%

0,00

0

0,25%

1,04

-8 821

-6,33%

0,00

0

0,00%

0,00

Итого постоянных активов

35 279

10,52%

1,15

-4 923

-0,21%

1,00

-11 785

-0,35%

1,00

-1 920

-0,82%

0,99

Итого активов

28 564

0,00%

1,00




0,00%

1,00




0,00%

1,00




0,00%

1,00

 




 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Наименование статей

01.01.2013-01.01.2014

01.01.2014-01.01.2015

01.01.2015-01.04.2016

01.01.2016-01.01.2017

Пассив

Абсолютное отклонение

измене-ние, %

темп роста

Абсолютное отклонение

измене-ние, %

темп роста

Абсолютное отклонение

измене-ние, %

темп роста

Абсолютное отклонение

измене-ние, %

темп роста

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Заемные средства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Текущие обязательства





































Краткосрочные кредиты и займы

-9 193

-8,72%

0,28

-2 802

-1,87%

0,45

7 067

5,81%

4,80

21 003

16,98%

3,31

Кредиторская задолженность

9 919

-4,87%

0,92

-1 762

0,98%

1,02

404

6,59%

1,12

-8 094

-5,96%

0,90

в т. ч. поставщикам и подрядчикам

7 147

-0,93%

0,97

-2 709

-0,76%

0,97

-7 044

-2,46%

0,91

12 386

10,21%

1,40

персоналу предприятия

53

-0,74%

0,81

3 657

2,76%

1,85

-2 844

-1,60%

0,73

-918

-0,70%

0,84

перед бюджетом

2 908

-2,99%

0,88

-2 754

-1,05%

0,95

2 925

4,74%

1,22

-20 678

-16,42%

0,37

прочие кредиторы

-189

-0,20%

0,45

44

0,04%

1,23

7 367

5,90%

29,87

1 116

0,95%

1,16

Прочие текущие пассивы

-872

-2,67%

0,75

-5 735

-3,79%

0,52

-5 671

-4,07%

0,00

0

0,00%

0,00

Итого текущие обязательства

-146

-16,27%

0,80

-10 299

-4,68%

0,93

1 800

8,33%

1,14

12 909

11,03%

1,16

Долгосрочные обязательства





































долгосрочные кредиты и займы

0

0,00%

0,00

0

0,00%

0,00

939

0,75%

0,00

-245

-0,19%

0,75

Итого долгосрочных обязательств

0

0,00%

0,00

0

0,00%

0,00

939

0,75%

0,00

-245

-0,19%

0,75

Итого заемных средств

-146

-16,27%

0,80

-10 299

-4,68%

0,93

2 739

9,08%

1,15

12 664

10,84%

1,15

Собственные средства





































уставной капитал

0

-0,40%

0,80

0

0,07%

1,04

0

0,19%

1,11

0

0,02%

1,01

добавочный капитал

0

-3,47%

0,80

0

0,58%

1,04

590

2,13%

1,14

0

0,15%

1,01

реинвестированная прибыль

28 710

20,14%

-10,14

4 559

4,03%

1,22

-17 446

-11,41%

0,49

-13 754

-10,98%

-0,00

Итого собственных средств

28 710

16,27%

1,91

4 559

4,68%

1,14

-16 856

-9,08%

0,77

-13 754

-10,81%

0,64

Итого пассивов

28 564

0,00%

1,00

-5 740

0,00%

1,00

-14 117

0,00%

1,00

-1 090

0,03%

1,00

Проведенный анализ показал, что деятельность предприятия в целом является стабильной, основные показатели ликвидности и платежеспособности находятся на уровне ниже минимальных допустимых значений, предприятие является зависимым от привлеченных средств с нарастающим значением кредиторской задолженности в виде займов и задолженности по налогам и сборам до 2015 года включительно и с незначительной стабилизацией показателей по итогам 2016 года. При этом, стоит отметить¸ что доля себестоимости в деятельности за 2017 года в выручке составила почти 90%, при значении данного показателя до 2017 года на уровне 97-98%%. Что частично повлияло на динамику роста общей платежеспособности предприятия, однако, в целом показатели финансовой устойчивости и платежеспособности говорят о неспособности предприятия рассчитываться по своим обязательствам в полном объеме, зависимости от заемных (привлеченных) средств, снижении собственных оборотных средств в абсолютом значении. При этом все показатели рентабельности имеют отрицательное значение.

Общий анализ финансово-хозяйственой деятельности АО показал необходимость значимых изменений в деятельность АО с целью увеличения прибыли. Для этих целей разработан бизнес-план о модернизации и развитии зоны круглогодичного отдыха и лечения на базе санаторно-курортного комплекса «Озеро Медвежье».


2. СОДЕРЖАНИЕ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА
2.1 Место нахождения объекта
Местонахождение проекта – Россия, Курганская область, Петуховский район, пос. Курорт Озеро Медвежье в границах земельного участка с кадастровым номером 45:14:011401:45 площадью 26,7 га.

Планируемое место размещения объекта – Россия, Курганская область, Петуховский район, пос. Курорт Озеро Медвежье, в границах земельного участка: категория земель: земли особо охраняемых объектов. Площадь 267262 кв.м. Кадастровый (условный номер): 45:14:011401:45, принадлежащего Субъекту РФ Курганская область на праве собственности (гос. регистрация имущественных прав № 45-45-16/362/2014-259  от 07.11.2014) и находящегося в долгосрочной аренде АО «Курорты Зауралья» (№ 45-45/015-45/201/303/2016-791/2  от 08.06.2016) .







Поделитесь с Вашими друзьями:
1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   ...   18


База данных защищена авторским правом ©stomatologo.ru 2017
обратиться к администрации

    Главная страница