I. Экономическое положение муниципального образования город Норильск 2 II. Финансовое состояние территории 15


III. Исполнение городского бюджета



страница3/20
Дата19.11.2016
Размер5,62 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   20




III. Исполнение городского бюджета

Формирование бюджета муниципального образования город Норильск на 2010 год происходило согласно действующему законодательству РФ и органов местного самоуправления, регулирующих бюджетные и налоговые правоотношения.


Первоначальный объем доходной части бюджета на 2010 год был предусмотрен решением Норильского городского Совета депутатов от 15.12.2009 № 23-555 в сумме 12 504 669,7 тыс. рублей.

Учитывая динамику фактических платежей, решением Норильского городского Совета депутатов от 14 декабря 2010 года № 30-727 утвержден уточненный план доходной части бюджета муниципального образования город Норильск на 2010 год в сумме 15 652 083,6 тыс. рублей.

С учетом фактического исполнения по безвозмездным поступлениям от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, а также корректировки показателей Министерства финансов Красноярского края, уточненные плановые доходы 2010 года составили 15 666 490,8 тыс. рублей.

Первоначальный план расходов бюджета муниципального образования город Норильск на 2010 год утвержден решением Норильского городского Совета депутатов от 15.12.2009 № 23−555 в сумме 13 331 361,3 тыс. рублей. Решением городского Совета депутатов от 14 декабря 2010 года № 30−727 в бюджет города были внесены изменения и дополнения. Уточненный план расходов бюджета города на 2010 год был принят в сумме 14 168 797,9 тыс. рублей.

С учетом корректировки показателей Министерства финансов Красноярского края, плановые расходы 2010 года составили 14 183 532,1 тыс. рублей.

Изменения бюджета муниципального образования город Норильск вызваны увеличением доходной части бюджета муниципального образования город Норильск по итогам ожидаемого исполнения, уточнением объемов долговых обязательств муниципального образования город Норильск, а так же уточнением расходов в целях эффективного и рационального использования бюджетных средств.


Бюджет города за 2010 год исполнен с профицитом в сумме 2 160,97 млн. руб.

Основные параметры бюджета муниципального образования город Норильск за 2008-2010 годы:




Фактические доходы бюджета муниципального образования город Норильск за 2010 год составили 15 799,3 млн. рублей, что составляет 100,8 % к уточненному годовому плану. По сравнению с прошлым годом поступление доходов увеличилось на 67,0%.

Собственные доходы бюджета (без учета безвозмездных перечислений) за 2010 год составили 11 463,2 млн. рублей. По сравнению с 2009 годом поступление собственных доходов увеличилось на 92,8%. Их удельный вес в доходной части бюджета составляет 72,6% (в 2009 году – 62,9%).

Реальные доходы бюджета города в отчетном периоде составили 14 835,02 млн. руб. (с учетом индекса инфляции – 1.065) и выросли на 56,8 % по сравнению с доходами прошлого года.

Таблица 17
Структура доходов бюджета муниципального образования город Норильск





2009 год (млн. руб.)

2010 год (млн. руб.)

Темп роста, факт10/

факт09,%


Уточненный план

Фактическое исполнение

уд. вес,

%

Уточненный план

Фактическое исполнение

уд. вес,

%

Налоговые доходы

4 512,7

4 520,3

47,8

9 278,8

9 575,1

60,6

211,8

Неналоговые доходы

775,1

839,4

8,9

1 065,9

1 095,7

6,9

130,5

Доходы от предпринимательской деятельности

576,3

585,9

6,2

759,8

792,4

5,0

135,2

ИТОГО собственные доходы бюджета

5 864,0

5 945,6

62,9

11 104,5

11 463,2

72,6

192,8

Безвозмездные перечисления

3 556,1

3 513,8

37,2

4 562,0

4 336,2

27,5

123,4

Всего доходов

9 420,2

9 459,4

100

15 666,5

15 799,3

100,0

167,0

Реальные доходы отчетного периода













14 835,02







Темп роста реальных доходов текущего года, %













156,8 %






Основным источником поступлений в бюджет города остаются налоговые поступления, которые составляют 60,6% всех доходов бюджета. Значительный рост удельного веса и объема налоговых доходов обусловили снижение удельного веса других доходных источников. В то же время в абсолютном выражении произошел значительный рост поступлений в 2010 году по сравнению с 2009 годом неналоговых доходов, безвозмездных поступлений и доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.


Таблица 18

Структура доходов городского бюджета

Наименование показателя

2009 год

2010 год

Темп роста, %

Факт

уд. вес от общей суммы доходов, %

Факт

уд. вес от общей суммы доходов, %

Налоговые доходы

4 520,3

47,8

9 575,1

60,6

211,8

Налог на прибыль организаций

1 593,2

16,8

6 433,4

40,70

403,8

Налог на доходы физических лиц

2 723,1

28,8

2 946,7

18,70

108,2

Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности

113,6

1,2

141,0

0,90

124,1

Налоги на имущество:

72,5

0,8

13,9

0,10

19,2

- налог на имущество физических лиц

46,0

0,5

34,8

0,2

75,6

- земельный налог

26,4

0,3

-20,9







Государственная пошлина

18,3

0,2

40,2

0,30

219,6

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам и сборам

-0,4




0,0







Неналоговые доходы

839,4

8,9

1 095,7

6,9

130,5

Доходы от использования имущества, находящиеся в гос. и мун. собственности

565,4

6,0

602,5

3,8

106,6

Платежи при пользовании природными ресурсами

129,0

1,4

387,2

2,5

300,2

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

20,1

0,2

8,3

0,05

41,3

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

5,8

0,1

78,1

0,5

в 13,5 раза

Административные платежи и сборы

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

24,0

0,3

30,0

0,2

124,8

Прочие неналоговые доходы

100,2

1,1

32,2

0,2

32,1

Возврат остатков субсидий и субвенций

-5,1




-42,6







Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

585,9

6,2

792,4

5,0

135,2

ИТОГО собственные доходы бюджета

5 945,6

62,9

11 463,2

72,6

192,8

Безвозмездные перечисления

3 513,8

37,2

4 336,2

27,5

123,4

ВСЕГО доходов бюджета

9 459,4

100,0

15 799,3

100,0

167,0


Анализ структуры доходов городского бюджета показал следующее.

Объем собственной доходной базы бюджета находится в прямой зависимости от поступления налога на прибыль организаций. В 2009 году налог на прибыль организаций в собственных доходах составлял 26,8%, а в 2010 году – 57%. Резкое увеличение прибыли в 2010 году привело к росту собственных ресурсов территории почти в 2 раза.



Налог на прибыль организаций является первым по значимости доходным источником бюджета города (67,2% налоговых поступлений бюджета). Фактическое исполнение данного налога увеличилось с 1 593,2 млн. рублей в 2009 году до 6 433,4 млн. рублей в 2010 году. Значительное улучшение конъюнктуры цен на рынке цветных металлов, а также стабилизация экономической ситуации на территории в целом, повлиявшая на увеличение налоговых платежей крупных налогоплательщиков, обусловило увеличение налога на прибыль в 4 раза.
Таблица 19

Структура налога на прибыль организаций в разрезе

основных плательщиков территории

млн. руб.



Плательщик

2008 год

2009 год

2010 год

Темп роста,

сумма

уд..вес, %

сумма

уд..вес, %

сумма

уд..вес, %

%

ОАО «ГМК «Норильский никель

6 644,39

96,6

1 494,45

93,8

5 710,29

88,8

в 3,8 раза

ОАО «Норильско-Таймырская энергетическая компания»

-14,6

0,0

14,38

0,9

14,3

0,2

99,4

ОАО «Норильскникельремонт»

64,13

0,9

-0,5

0,0

8,12

0,1

-

ОАО «Норильский обеспечивающий комплекс»

5,45

0,1

5,84

0,4

16,04

0,3

274,5

ОАО «Норильскгазпром»

-11

0,0

7,44

0,4

11,53

0,2

155,0

ОАО «Норильский комбинат»

82,77

1,2

-4,6

0,0

581,08

9,0

-

Прочие налогоплательщики

104

1,5

76,19

4,8

91,99

1,4

120,7
ИТОГО

6 875,14

100

1 593,2

100

6 433,35

100

в 4 раза

В общем объеме платежей по налогу на прибыль организаций за 2010 год доля основного плательщика территории ОАО «ГМК «Норильский никель» составила 88,8% или 5 710,3 млн. рублей.

Доля платежей по налогу другого крупного налогоплательщика ОАО «Норильский комбинат» составила 9% или 581,08 млн. рублей, что связано с получением прибыли в 1 полугодии 2010 года от разовой реализации ценных бумаг.

Кроме того, согласно уточненным налоговым декларациям были произведены возвраты налога на прибыль:

- ОАО «Норильско-Таймырская энергетическая компания» в 1 квартале 2010 года в сумме 27,27 млн. рублей (за 9 месяцев 2009 года) и в 4 квартале 2010 года в сумме 50,4 млн. рублей (по результатам 1 полугодия 2010 года). Общая сумма платежей предприятия по налогу за 2010 год составляет 14,3 млн.рублей;

- ОАО «Норильскгазпром» в 4 квартале 2010 года в сумме 11,5 млн. рублей (за 1 квартал 2010 года). Общая сумма платежей данного плательщика составляет 11,5 млн.рублей;

- ОАО «Норильский обеспечивающий комплекс» во 2 квартале 2010 года в сумме 4,2 млн. рублей. Общая сумма платежей предприятия составила 16,04 млн.рублей;
Вторым по значимости источником формирования налоговых доходов бюджета в 2010 году является налог на доходы физических лиц, который составил 31% общего объема налоговых доходов.

Исполнение по налогу на доходы физических лиц в 2010 году составляет 2 946,7 млн. рублей или 108,2% от фактического поступления 2009 года.

Рост налогооблагаемой базы по налогу на доходы физических лиц обусловлен ростом доходов работников организаций, расположенных на территории города Норильска, а также выплатой премии к 75-летию Норильского комбината работникам ЗФ ОАО «ГМК «Норильский никель».

Платежи ЗФ ОАО «ГМК «Норильский никель» в 2010 году по сравнению с прошлым годом увеличилась на 10,0% и составляют 33,0% налога, зачисленного в бюджет города Норильска.

12,0% общей суммы платежей по налогу на доходы физических лиц составляют платежи ОАО «Норильскникельремонт».

6,6% - платежи ООО «Заполярная строительная компания».

4,4% - платежи ОАО «НТЭК».


Поступления единого налога на вмененный доход составили 141,0 млн. руб. или 124,1 % к уровню прошлого года. Рост поступлений данного налога относительно прошлого года обусловлен:

- увеличением значения коэффициента-дефлятора К1 в 1,13 раза (в 2009 году – 1,148; в 2010 году – 1,295), необходимого для расчета налоговой базы по налогу

- увеличением значения корректирующего коэффициента базовой доходности К2 по некоторым видам предпринимательской деятельности;

- расширением перечня видов деятельности, в отношении которых может применяться система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход.


Поступление государственной пошлины в 2010 году больше прошлого года в 2,2 раза и составило 40,2 млн. рублей, в том числе:

-государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями – 15,8 млн. руб.;

-государственная пошлина за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действия, связанные с изменениями и выдачей документов на транспортные средства, выдачей регистрационных знаков, приемом квалификационных экзаменов на получение права на управление транспортными средствами – 24,4 млн. рублей.

Значительный рост поступлений по государственной пошлине в 2010 году по сравнению с прошлым годом (в 2,2 раза) объясняется увеличением размера государственной пошлины практически по всем видам государственной пошлины (Федеральный Закон РФ от 27.12.2009 № 374-ФЗ).


В 2010 году наблюдается значительное снижение объемов поступлений в бюджет по местным налогам (налог на имущество физических лиц и земельный налог), что обусловлено прекращением ОАО "Норильский комбинат" в течение отчетного года права постоянного (бессрочного) пользования отдельными земельными участками и переоформлением части из них на право аренды. Доля местных налогов в общем объеме доходов незначительна - 0,1%.

Подробное описание по налогам на имущество представлено в разделе «Финансовое состояние территории».


Объем безвозмездных перечислений из краевого бюджета увеличился с 3 513,8 млн. руб. в 2009 году до 4 336,2 млн. руб. в 2010 году. Значительное увеличение объема безвозмездных поступлений (на 23,4%) объясняется, в основном, ростом субсидий на частичное финансирование дополнительных компенсационных выплат работникам бюджетной сферы.

Таблица 20



Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ




2009 год (млн. руб.)

2010 год (млн. руб.)

Темп роста, факт 2010

/2009,%


Уточненный план

Факт

Уточненный план

Факт

Безвозмездные поступления - всего

3 556,1

3 513,8

4 562,0

4 336,2

123,4

в том числе:
















- дотации

22,39

22,39

29,6

29,6

132,2

- субвенции

2 033,28

2 006,83

2 018,9

1 944,4

96,9

- субсидии

1 493,59

1 477,69

2 509,50

2 358,2

159,6

-иные межбюджетные трансферты

6,87

6,84

4,0

4,0

58,5

В структуре безвозмездных поступлений наибольший удельный вес приходится на субсидии – 54,4% и субвенции – 44,8%.

Таблица 21



 

На 01.01.2011, млн. руб.

Удельный вес, %

Безвозмездные поступления, всего

4 336,2

100,0

в том числе:

 

 

Дотации, всего

29,6

0,68

в том числе:

 

 

дотации бюджетам городских округов на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности

29,6

0,68

Субвенции, всего

1 944,4

44,84

в том числе:

 

 

субвенции на финансовое обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования в общеобразовательных учреждениях края, в т.ч. негосударственных образовательных учреждениях, прошедших гос. аккредитацию и реализующих основные общеобразовательные программы, в размере, необходимом для реализации основных общеобразовательных программ (в соответствии с п.п. 6.1 ст.29 Закона РФ от 10.07.1992г. № 3266−1)

839,61

19,36

субвенции на финансирование расходов, связанных с предоставлением субсидий отдельным категориям граждан для оплаты жилья и коммунальных услуг- предоставление субсидий в качестве помощи для оплаты жилья и коммунальных услуг (в соответствии с ЗК от 27.12.2005г. № 17−4395)

279,9

6,45

субвенции на финансирование расходов, связанных с предоставлением субсидий граждан в качестве помощи для оплаты жилья и коммунальных услуг с учетом их доходов- предоставление субсидий в качестве помощи для оплаты жилья и коммунальных услуг с учетом их доходов (в соответствии с ЗК от 27.12.2005г. № 17−4395)

188,7

4,35

субвенции на финансирование расходов, связанных с предоставлением отдельным категориям граждан мер социальной поддержки, установленных законодательством РФ, в форме субсидий для оплаты жилья и коммунальных услуг (в соответствии с ЗК от 27.12.2005г. № 17−4395)

128,93

2,97

субвенции на реализацию Закона края по социальному обслуживанию населения (в соответствии с ЗК от 20.12.2005г. № 17−4312)

101,4

2,34

субвенции на реализацию Закона края по организации деятельности органов управления системой социальной защиты населения, обеспечивающих решение вопросов социальной поддержки и социального обслуживания населения (в соответствии с ЗК от 20.12.2005г. № 17−4294)

91,34

2,11

субвенции на реализацию Закона края по выплате компенсации части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях края, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования- компенсация части родительской платы за содержание ребенка в образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования, без учета расходов на доставку (в соответствии с ЗК от 29.03.2007г. № 22−6015).

50,93

1,17

субвенции на реализацию Закона края по выплате ежемесячной компенсации родителю (законному представителю), фактически воспитывающему ребенка раннего возраста на дому, которому временно не предоставлено место в ДОУ - компенсационные выплаты родителю (представителю), совместно проживающему с ребенком раннего возраста (от 1,5 до 3 лет) (в соответствии с ЗК от 20.12.2007г. № 4−1092)

43,96

1,01

субвенции на выплату вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам муниципальных образовательных учреждений

33,8

0,78

субвенции на реализацию Закона края по предоставлению мер социальной поддержки ветеранов», за исключением льгот по оплате жилья и коммунальных услуг- ежемесячные денежные выплаты ветеранам труда края, пенсионерам, родителям и вдовам военнослужащих (в соответствии с ЗК от 27.12.2005г. № 17−4381)

32,8

0,76

субвенции на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи

25,81

0,60

субвенции на реализацию Закона края по решению вопросов социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей (в соответствии с ЗК от 27.12.2005г. № 17−4370)

18,25

0,42

субвенции на реализацию Закона края по решению вопросов обеспечения граждан, имеющих детей, ежемесячным пособием на ребенка(в соответствии с ЗК от 20.12.2005г. № 17−4273)

17,0

0,39

субвенции на реализацию Закона края по предоставлению мер социальной поддержки ветеранов», за исключением льгот по оплате жилья и коммунальных услуг- ежемесячные денежные выплаты ветеранам труда и труженикам тыла (в соответствии с ЗК от 27.12.2005г. № 17−4381)

16,6

0,38

Прочие субвенции

75,37

1,74

Субсидии, всего

2 358,2

54,38

в том числе:

 

 

субсидии на частичное финансирование дополнительных компенсационных выплат лицам, работающим и проживающим в локальной природно-климатической зоне Крайнего Севера

1 969,90

45,43

субсидия на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт и оснащение оборудованием радиологического корпуса муниципального учреждения здравоохранения "Городская больница №1" в городе Норильске

187,4

4,32

субсидии на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов

80,61

1,86

субсидия на содержание Таймырского линейного отдела внутренних дел Сибирского управления внутренних дел на транспорте

22,14

0,51

субсидии на частичное финансирование (возмещение) расходов на выплаты воспитателям в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования детей

22,3

0,51

субсидии на реализацию мероприятия, предусмотренных ДЦП "Дом" на 2010-2012 годы (приобретение жилых помещений для переселения граждан, проживающих в жилых домах, признанных непригодными для проживания)

24,24

0,56

субсидии на реализацию мероприятия, предусмотренных ДЦП "Модернизация, реконструкция и капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры муниципальных образований Красноярского края" на 2010-2012 годы (в соответствии с постановлением Правительства края от 20.11.2009 № 596-п)

7,81

0,18

субсидии на реализацию мероприятия, указанного в подпункте 3.1 части III раздела 7 КЦП "Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в Красноярском крае" на 2008-2010 годы (в соответствии с ЗК от 20.12.2007г. № 4−1130)

5,4

0,12

прочие субсидии

38,4

0,89

Иные межбюджетные трансферты

4,0

0,09

межбюджетные трансферты на обеспечение равного с Министерством внутренних дел РФ повышения денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам подразделений милиции общественной безопасности, содержащихся за счет средств местного бюджета и социальных выплат за счет средств федерального бюджета

4,0

0,09

 

Неналоговые доходы в местный бюджет за 2010 год поступили в сумме 1 095,7 млн. руб. или 6,9% от общего объема платежей.

Таблица 22

Динамика поступлений и структура неналоговых доходов местного бюджета

Наименование показателя

2009 год

(млн. руб.)



2010 год

(млн. руб.)



Темп роста, %

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

565,4

602,5

106,6

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

129,0

387,2

в 3,0 раза

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

20,1

8,3

41,3

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

5,8

78,1

в 13,4 раза

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

24,0

30,0

124,8

Прочие неналоговые доходы

100,2

32,2

32,1

Возврат остатков субсидий и субвенций

-5,1

-42,6




Всего неналоговые доходы

839,4

1 095,7

130,5

Увеличение объемов неналоговых платежей в отчетном году на 30,5% по сравнению с 2009 годом объясняется:

- дополнительными поступлениями доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в частности по договорам социального найма;

- увеличением платежей при пользовании природными ресурсами по сравнению с предыдущим годом в связи с уплатой основным плательщиком ОАО "ГМК "Норильский никель" разницы между фактическим и плановым объемом корректировки размеров платы за негативное воздействие на окружающую среду по итогам 2009 года;



- включением в Программу приватизации муниципального имущества нежилых встроенных помещений, а также с поступлениями от реализации отдельных объектов, арендуемых субъектами малого и среднего предпринимательства;

- увеличением размеров денежных взысканий (штрафов), а также активизацией работы администраторов по взысканию штрафных санкций.


Наибольший удельный вес в структуре неналоговых доходов местного бюджета в 2010 году принадлежит доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (55% в общей сумме неналоговых доходов).

По данному доходу общая сумма поступлений составила 602,5 млн. рублей или 106,6 % к уровню прошлого года.

Таблица 23

Наименование показателя

2009 год

(млн. руб.)



2010 год

(млн. руб.)



Темп роста,

%


Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – всего

565,4

602,5

106,6

- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений

371,12

390,7

105,3

- арендная плата за земли

175,17

162,6

92,8

- платежи от государственных и муниципальных предприятий (доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей)

6,9

7,05

102,2

- прочие доходы от использования имущества и прав. находящихся в государственной и муниципальной собственности

12,23

42,2

345,1

За 2010 год в бюджет города поступили доходы от сдачи в аренду имущества в сумме 390,7 млн.рублей. Рост арендных платежей на 105,3% за пользование помещениями, оборудованием, объектами коллекторного хозяйства и энергообеспечения, автотранспортом, находящимися в муниципальной собственности, и платежи по договорам аренды рекламных мест связан с

- увеличением с 01.01.2010 года базового годового размера арендной платы за один квадратный метр (Постановление Главы Администрации города Норильска от 07.12.2009 № 513);

- внесением изменений в договоры аренды объектов недвижимого имущества муниципальной собственности в части изменения целевого назначения объектов, влияющего на увеличение коэффициента вида деятельности, применяемого при расчете арендной платы;

- поступлениями в счет погашения задолженности по арендным платежам;

- дополнительными доходами от продажи права на заключение договоров аренды объектов недвижимого имущества муниципальной собственности.


Арендные платежи за землю за 2010 года поступили в сумме 162,6 млн. рублей, что меньше аналогичного периода прошлого года на 7,2%, что объясняется:

- изменением кадастровой стоимости земельных участков в связи с переводом земель из категории "земли населенных пунктов" в категорию "земли промышленности" и наоборот (Решение НГСД от 16.12.2008 № 16-371 "Об утверждении Генерального плана городского округа – муниципального образования город Норильск"»;

- заключением в 2009 году договоров аренды земельных участков ОАО "Норильский комбинат" и ОАО "ГМК "Норильский никель" с распространением сроков аренды на ранее возникшие отношения (2007 – 2008 годы), в связи с чем поступления в 2009 году арендных платежей за землю за прошлые периоды составили 17,1 млн. рублей.

88,5% от общей площади предоставленных в аренду земельных участков составляют земельные участки, арендуемые основными плательщиками ОАО "ГМК "Норильский никель" и ОАО "Норильский комбинат". Уменьшение площадей и кадастровой стоимости указанных земельных участков в 2010 году по сравнению с 2009 годом связаны с переоформлением права аренды на других юридических и физических лиц, в том числе ООО "Заполярная строительная компания", ООО "Норильский обеспечивающий комплекс", а также с уточнением границ и площадей земельных участков.

Доля платежей ОАО "ГМК "Норильский никель" и ОАО "Норильский комбинат" в общем объеме арендных платежей за землю составляет 57,0% (92,71 млн. рублей) и 12,4% (20,15 млн. рублей) соответственно.


Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий – 7,05 млн. рублей, что больше прошлого года на 2,1 процента. Исходя из фактических показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятий за 2009 год, членами балансовой комиссии были приняты решения об установлении дополнительных отчислений части прибыли МУП "Дом бытовых услуг", МУП ТПО "Торгсервис" и МУП "Автовокзал". Кроме того, по МУП "Норильскмедфарм" дополнительные отчисления также связаны с ростом доходов от оказания услуг уполномоченного склада.

Однако, в 2010 году произошло снижение поступлений относительно исполнения прошлого года:

- МУП "Фармация" в связи с закрытием аптечного киоска в магазине "Золотая осень" и дополнительными расходами (уплата процентов по кредиту на пополнение оборотных средств);

- МУП "КОС" в связи с проведением проектных работ по реконструкции очистных сооружений района Талнах и Центрального района города Норильска.


Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности, связанные с распоряжением правами на результаты научно-технической деятельности, предоставлением жилых помещений по договорам коммерческого найма, социального найма, а также по договорам на установку и эксплуатацию рекламных конструкций и аренды помещений, составили в отчетном году 42,2 млн. рублей. Увеличение поступлений в 3,5 раза связано с:

- погашением управляющими компаниями задолженности по договорам социального найма, образовавшейся с мая 2008 года по декабрь 2009 года (до заключения и в рамках муниципальных контрактов);

- отражением по данному коду поступлений по договорам на установку и эксплуатацию рекламных конструкций в связи с принятием нормативных правовых актов, согласно которым заключение договоров на установку и эксплуатацию рекламной конструкции осуществляется по итогам проведения аукциона Управлением имущества Администрации города Норильска.

Однако, несмотря на общий рост доходов по данному коду, в 2010 году произошло снижение поступлений от аренды жилых помещений по сравнению с фактическим поступлением 2009 года (в 17,3 раза), в связи с переоформлением Управлением жилищного фонда Администрации города Норильска ранее заключенных договоров аренды в договоры коммерческого найма.


Поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов обеспечиваются за счет реализации объектов муниципальной собственности в рамках Программы приватизации муниципального имущества; реализации объектов муниципального имущества, арендуемых субъектами малого и среднего предпринимательства (Федеральный закон от 22.07.2008 № 159-ФЗ); перечислениями доходов, полученных учреждениями от реализации основных средств и материальных запасов; а также за счет поступлений от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов.

Общая сумма поступлений в 2010 году составила 78,1 млн.рублей, что больше прошлого года в 13,5 раза в связи с включением в Программу приватизации муниципального имущества нежилых встроенных помещений, а также с поступлениями от продажи объектов, арендуемых субъектами малого и среднего предпринимательства, в связи с реализацией на территории Федерального закона от 22.07.2008 № 159-ФЗ.
Средства, полученные от оказания платных услуг и иной предпринимательской деятельности, составляют в структуре доходной части – 5,0%.

Фактически за оказанные услуги на лицевые счета организаций по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, в 2010 году поступило 792,4 млн. рублей в том числе:

- доходы от оказания услуг – 639,3 млн. рублей;

- безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности – 153,1 млн. рублей.

Таблица 24

млн. руб.






2009 год

Уд. вес, %

2010 год

Уд. вес, %

Темп роста,%

1. Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

585,9

100

792,4

100

135,2

1.1. Доходы от оказания услуг

585,9

100

639,3

80,7

109,1

Управление общего и дошкольного образования

168,6

28,8

163,9

20,7

97,4

МБОУ "Средняя общеобразовательная школа № 24", МУК "Дом культуры "Энергия" п.Снежногорск

1,5

0,3

1,6

0,2

106,7

Управление здравоохранения

267,2

45,6

305,0

38,5

114,1

Управление по спорту, туризму и молодежной политике

30,7

5,2

34,8

4,4

113,4

Управление по делам культуры и искусства

83,7

14,3

93,6

11,8

111,7

МУ «Автохозяйство»

9,7

1,7

9,9

1,3

102,1

МУ «Комплексный центр социального обслуживания населения»

8,6

1,5

10,3

1,3

119,8

МОУ «Норильская детская школа безопасности движения»

14,8

2,5

19,4

2,4

131,1

ММДУ «Молодежный центр»

1,1

0,2

0,8

0,1

72,7

1.2.Безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

0

0

153,1

19,3




в том числе:
















-гранты, премии, добровольные пожертвования

0,0

0

20,4

2,6




-поступления от продажи услуг по мед. помощи женщинам в период беременности, родов и в послеродовом периоде

0,0

0

22,76

2,9




-прочие безвозмездные поступления

0

0

109,97

13,9



Динамика доходов от оказания услуг бюджетными учреждениями показывает увеличение объема полученных в 2010 году доходов в среднем на 9,1 процента по отношению к доходам 2009 года за счет:

- увеличения доходов по услугам от оказания медицинских осмотров, от содержания фельдшерских здравпунктов, от деятельности профпатологической службы, от оказания стоматологической помощи в части зубопротезирования, проведения лабораторных исследований и погашения задолженности за оказанные услуги в 2009 году;

- увеличения доходов по услугам кинодеятельности (рост количества кассовых фильмов как отечественного, так и зарубежного производства), по услугам в области дополнительного образования детей (повышение стоимости обучения и поступление родительской платы в полном объеме), а также по услугам по организации отдыха (проведение гастролей популярных исполнителей);

- увеличения количества посетителей спортивных объектов, увеличения количества часов на физкультурное обслуживание, а также роста тарифов на отдельные виды оказываемых услуг МБУ "Спортивно-оздоровительный центр "Восток", МБУ "Спортивный комплекс "Кайеркан";

- пересмотра тарифов на услуги социальной гостиницы с 01.06.2010 г., включением в доходы от оказания платных услуг платы за услуги столовой по предоставлению питания сотрудникам МБУ «Комплексный центр социального обслуживания населения муниципального образования город Норильск».


Безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности. В соответствии со статьей 41 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в 2010 году в составе доходов бюджета муниципального образования город Норильск отражаются безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
За 2010 год безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составили 153,1 млн. рублей, в том числе:

-гранты, премии, добровольные пожертвования – 20,4 млн. рублей;

-поступления от продажи услуг по мед. помощи женщинам в период беременности, родов и в послеродовом периоде – 22,76 млн. рублей (от регионального отделения Фонда социального страхования);

-прочие безвозмездные поступления – 109,97 млн. рублей (средства родителей на питание учащихся, на оплату дороги, путевок в оздоровительные лагеря, поступления от КФОМС на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, поступления от Министерства социальной политики Красноярского края на выплаты отдельных видов государственных пособий лицам, не подлежащим обязательному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, а также уволенным в установленном порядке).

Расходная часть бюджета муниципального образования город Норильск.

Исполнение бюджета муниципального образования город Норильск за 2010 год осуществлялось на основании учета критериев эффективности и результативности бюджетных расходов и характеризируется социальной направленностью.

Основными составляющими расходной части бюджета являются расходные обязательства на отрасли: образования, здравоохранения, культуру, физическую культуру и спорт, жилищно-коммунальное хозяйство, национальную безопасность и правоохранительную деятельность, а также расходы на содержание работников органов местного самоуправления, развитие и поддержку малого предпринимательства, транспорт и дорожное хозяйство.

Кассовые расходы бюджета города Норильска на 01.01.2011 года больше показателя прошлого года на 18,9 % и составляют 13 638,4 млн. рублей. Исполнение уточненного годового плана составило 96,2 %.

Бюджет города в 2010 году был сформирован и исполнен по новым принципам, с выделением расходов на оказание муниципальных услуг и на выполнение муниципальных работ.

Таблица 25

млн.руб.


Наименование

2010 год

Уточненный план

Кассовое

исполнение



Безвозмездные поступления

163,3

154,6

Предоставление субсидий из бюджета муниципального образования город Норильск

5 326,7

5 175,7

Социальное обеспечение

1 309,1

1 188,1

Муниципальные услуги

4 795,8

4 689,0

Муниципальные работы

2 186,6

2 072,4

Прочие бюджетные ассигнования

401,88

358,6

ИТОГО:

14 183,5

13 638,4

Согласно утвержденной бюджетной классификации, расходы бюджета города утверждены и исполнены в разрезе 8 разделов. Приоритетным направлением расходования бюджетных средств в отчетном периоде по-прежнему остается социальная сфера.

В 2010 году расходы городского бюджета на финансирование отраслей социальной сферы (без учета расходов на ДКВ) увеличились по сравнению с 2009 годом на 7,7% и составили 6 605,4 млн. рублей. Доля финансирования отраслей социальной сферы в общих расходах бюджета города в 2010 году составила 48,4%. Обеспечена устойчивая работа основных учреждений образования, здравоохранения, физкультуры и спорта, культуры, социальной защиты.
Таблица 26

Структура расходов городского бюджета

Расходы бюджета

Сумма, млн. руб.

Рост,

%


Уд. вес, %

2009 год

2010 год

2009 год

2010 год

Расходы бюджета - всего

11 470,45

13 638,37

118,9

100

100

Образование

3 095,02

3 289,41

106,3

27,0

24,1

Культура, кинематография и средства массовой информации

273,7

308,51


112,7

2,4

2,3

Здравоохранение и спорт

1 465,67

1 725,67

117,7

12,8

12,7

Социальная политика

1 296,1

1 281,78

98,9

11,3

9,4

Жилищно-коммунальное

хозяйство



1 550,17

1 461,44

94,3

13,5

10,7

Национальная экономика

298,66

329,48

110,3

2,6

2,4

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

134,19

150,24

112,0

1,2

1,1

Общегосударственные вопросы,

3 356,93

5 091,84

151,7

29,3

37,3

в т.ч. Фонд «Социальной защиты населения» на выплату ДКВ

2 682,26

4 329,86


161,4

23,4

31,8

* С учетом субвенций Фонду «Социальна Защита населения» на выплату ДКВ».

Функционирование отраслей муниципального образования город Норильск в ведомственной структуре расходов представлено 30 ведомствами. Исполнение за 2010 год в разрезе каждого главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств выглядит следующим образом:



Таблица 27

млн. руб.

Код ведомства

Наименование показателя

2010 год

%

исполнения

Уточненный план

Кассовое

исполнение




ВСЕГО, в том числе:

14 183,53

13 638,37

96,2%

009

Норильский городской Совет депутатов

52,59

42,47

80,8%

012

Контрольно-счетная палата муниципального образования город Норильск

6,42

6,33

98,5%

015

Муниципальное учреждение Администрация города Норильска

246,25

225,55

91,6%

016

Муниципальное учреждение "Районная администрация Талнаха"

22,82

22,38

98,0%

017

Муниципальное учреждение "Районная администрация Кайеркана"

17,57

17,10

97,3%

018

Муниципальное учреждение "Администрация поселка Снежногорск"

61,50

53,74

87,4%

062

Муниципальное учреждение "Управление здравоохранения Администрации города Норильска"

1 503,44

1 452,68

96,6%

065

Муниципальное учреждение "Управление общего и дошкольного образования Администрации города Норильска"

2 979,01

2 906,88

97,6%

066

Муниципальное учреждение "Управление по делам культуры и искусства Администрации города Норильска"

450,92

439,25

97,4%

099

Муниципальное учреждение "Финансовое управление Администрации города Норильска"

4 904,73

4 745,94

96,8%

117

Муниципальное учреждение "Управление муниципального заказа Администрации города Норильска"

19,22

19,03

99,0%

124

Муниципальное учреждение "Управление потребительского рынка и услуг Администрации города Норильска"

15,93

15,72

98,7%

125

Муниципальное бюджетное учреждение "Автохозяйство"

310,94

305,74

98,3%

126

Муниципальное бюджетное образовательное учреждение "Норильская детская школа безопасности движения"

34,79

30,19

86,8%

128

Муниципальное учреждение "Управление жилищного фонда Администрации города Норильска"

80,74

67,11

83,1%

129

Муниципальное учреждение "Управление жилищно-коммунального хозяйства Администрации города Норильска"

529,38

510,19

96,4%

131

Муниципальное учреждение "Управление капитальных ремонтов и строительства Администрации города Норильска"

239,17

233,90

97,8%

137

Муниципальное учреждение "Управление содействия переселению Администрации города Норильска"

15,58

14,25

91,4%

145

Муниципальное учреждение "Управление социальной политики Администрации города Норильска"

1 202,53

1 090,10

90,6%

146

Муниципальное бюджетное учреждение "Центр социальной психологопедагогической реабилитации детей и подростков с ограниченными возможностями "Виктория"

33,67

31,10

92,4%

147

Муниципальное бюджетное учреждение "Комплексный центр социального обслуживания населения муниципального образования город Норильск"

113,17

108,17

95,6%

158

Муниципальное учреждение "Управление имущества Администрации города Норильска"

60,73

53,03

87,3%

159

Муниципальное многопрофильное досуговое учреждение "Молодежный центр"

6,40

5,97

93,3%

162

Муниципальное бюджетное учреждение "Молодежный центр"

6,34

6,27

98,8%

165

Муниципальное учреждение "Управление по спорту, туризму и молодежной политике Администрации города Норильска"

393,23

376,86

95,8%

180

Муниципальное учреждение "Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям Администрации города Норильска"

97,45

90,53

92,9%

188

Министерство внутренних дел Российской Федерации, Главное управление внутренних дел по Красноярскому краю, Управление внутренних дел города Норильска, Медицинский вытрезвитель № 1 при УВД по г. Норильску, Медицинский вытрезвитель № 2 при УВД по г. Норильску, Таймырский линейный отдел внутренних дел

63,39

55,33

87,3%

370

Муниципальное бюджетное учреждение "Управление по содержанию и строительству автомобильных дорог города Норильска"

715,59

712,58

99,6%

Как видно из представленных данных освоение ниже 95 % складывается по двенадцати ведомствам. Основные причины освоения средств не в полном объеме вызваны:

- за счет превышения предельной величины страховых взносов и возмещением расходов из фонда социального страхования по больничным листам;

- проведением мероприятий, в части рационального использования энергоресурсов (в 49 учреждениях установлены приборы учета тепловодоресурсов);

- экономией по муниципальным контрактам в результате проведения конкурсов.
Исполнение расходной части бюджета муниципального образования город Норильск за 2010 год по классификации операций сектора государственного управления по основным кодам представлено следующим образом:

- оплата труда и начисления на оплату труда – исполнение составляет 98 % от запланированных на год ассигнований. Финансирование данных расходных обязательств осуществляется в соответствии с графиком выплаты заработной платы, кредиторская задолженность по оплате труда и начислениям отсутствует;

- приобретение услуг – исполнение составляет 94 % от запланированных на год ассигнований. Невысокое исполнение сложилось по транспортным услугам, арендной плате и прочим услугам. В финансирование прочих услуг включаются такие расходные обязательства как оплата проживания в служебных командировках, услуги по установке охранной и пожарной сигнализации, инженерные изыскания для подготовки проектной документации в целях проведения строительства, реконструкции, капитального и текущего ремонтов, а также межевание земельных участков.

- обслуживание долговых обязательств – исполнение составляет 79 % от запланированных на год. Проценты за пользование бюджетным кредитом уплачены в полном объеме;

- безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям – исполнение составляет 97 % от запланированных на год. Данные средства запланированы на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов, в том числе и в рамках муниципальной программы капитального ремонта Фонда содействия реформированию ЖКХ», на компенсацию выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению жилищно-коммунальные услуги, поддержку средств массовой информации (предоставление субсидии МАУ «Норильские новости»), мероприятия по благоустройству, а также предоставление иных субсидий.;

- социальное обеспечение – исполнение составляет 92 % от запланированных на год ассигнований. Финансирование носит заявительный характер и осуществляется на основании потребности;

- прочие расходы - исполнение составляет 97 % от запланированных на год ассигнований. Данные средства запланированы на осуществление финансирования ДКВ, уплату налогов, взносов и проведение культурно-массовых мероприятий;

- поступление нефинансовых активов - исполнение составляет 95 % от запланированных на год.
В 2009 году муниципальному образованию город Норильск был предоставлен бюджетный кредит из краевого бюджета по договору № 90/12-09 от 16.10.2009 г. Согласно условиям договора бюджетный кредит предоставлялся сроком на 2 года с погашением в 2010 году – 418,0 млн.руб. и 750,0 млн.руб. в 2011 году.

По итогам исполнения бюджета за 2010 год в результате эффективного расходования бюджетных средств, а также в связи с дополнительно поступившими доходами осуществлено досрочное погашение бюджетного кредита.

В 2010 году удалось в полном объеме исполнить все принятые на себя обязательства, сократить долговую нагрузку на бюджет и снизить кредиторскую задолженность в 2,4 раза. Впервые за последние два года бюджет муниципального образования город Норильск исполнен с профицитом в объеме 2 160,97 млн.рублей.



: files
files -> Детская стоматология
files -> Лекция №1. «Введение. Анатомо-физиологические аспекты органов ротовой полости и их особенности у различных видов животных»
files -> Стоматология
files -> Стоматология
files -> Учебный план дополнительной профессиональной программы повышения квалификации «Стоматологическая помощь населению»
files -> Учебно-тематический план дополнительной профессиональной программы повышения квалификации «Стоматологическая помощь населению»
files -> Терапевтическая стоматология


1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   20


База данных защищена авторским правом ©stomatologo.ru 2017
обратиться к администрации

    Главная страница